「利益は出ているのに、なぜか毎月お金が足りない」

ご相談の場で、本当によく聞く言葉です。

利益が出ていることと、お金が増えることは、別の話です。

売上が立っても、入金は翌月や翌々月。
仕入や給与、税金、社会保険料、借入の返済は、待ってくれません。

だから、会社のお金の流れを「月ごと」に見る表が要ります。
それが資金繰り表です。

ところが、資金繰り表を作っている会社でも、うまく使えていないことが多いのです。

一度作って、それきりになっている
予定だけ書いて、実績と比べていない
表の月末残高と、通帳の残高が合っていない

私が見てきた中で多いのは、表そのものはきれいに作ってあるのに、元になっている帳簿の数字が実態と合っていないケースです。

たとえば、取引先が振込手数料を差し引いて入金しているのに、その差額を処理していない。
すると、売掛金に小さな残高が毎月積み重なり、帳簿と実態が少しずつずれていきます。

そういう数字から作った資金繰り表は、どれだけ丁寧に作っても、あてになりません。

資金繰り表は、作ることより、毎月回すことに意味があります。

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続きとひな形は、noteで公開しています

noteの記事では、私がご支援先で使っている考え方をもとに、

資金繰り表の「型」（3つの区分と、その理由）
最初の1回の作り方
毎月15分で回す4つの手順
通帳と合わないときの見方
金融機関に見せるときに気をつけること

を、図と一緒にまとめています。

そのまま使えるエクセルのひな形も、ダウンロードできます。

▼続きはこちら（note・980円）
資金繰り表の型と、毎月15分で回す使い方（ひな形付き）

「自分の会社の場合はどう書けばいいのか」「金融機関にどう説明すればいいのか」
そう思われたら、お気軽にご相談ください。

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吉村 太一
中小企業再生・経営財務コンサルタント
タイセイ経営支援株式会社（会社とお金のまるごと支援所）
ご相談・お問い合わせ：https://taiseifundraisingsupport.jp/contact